Ce que tu économises vraiment à l'entrée, ce qu'on te reprend à la sortie, et le montant juste à verser avant le 31 décembre. Trois calculs, tes chiffres, aucune recommandation.
L'impôt se calcule par tranches, sur le revenu de l'année. Un versement déduit n'économise 30% que sur la part de ton revenu qui est taxée à 30%. Au-delà, chaque euro économise moins, et il sera imposé à la sortie.
Le match PER contre PEA avec tes frais, le rythme de sortie qui ne te fait pas monter de tranche, et la grille remplie avec tes chiffres. Ton mail, et l'accès s'ouvre tout de suite. Tes chiffres, eux, ne partent nulle part.
L'économie d'impôt est une avance : l'État la reprend à la sortie. Face à un PEA (plan d'épargne en actions, sans déduction mais disponible), tout se joue sur ce que tu fais de l'avance et sur tes frais. Entre les frais annuels de ton contrat : ils sont sur la page des frais, ou dans ton relevé annuel. Si tu ne les connais pas, essaie 0,8% puis 1,5% et regarde si le verdict change : c'est souvent à quelques dixièmes près.
Ce que tu as déduit est imposé au barème (par tranches) l'année où tu le retires. Tout retirer d'un coup empile des années de versements sur une seule année d'impôt. Le rythme se calcule, comme le versement.
Six critères, dans l'ordre où ils pèsent, remplis avec tes chiffres. Pas de recommandation.
Barème de l'impôt sur les revenus de 2025, en vigueur (CGI art. 197 : tranches, décote, plafonnement du quotient familial à 1 807€ par demi-part). Les seuils des revenus 2026 sont en discussion au Parlement et seront mis à jour au vote. Parts : CGI art. 194 ; parent isolé (case T) : le premier enfant compte pour une part entière, avantage plafonné à 4 262€. Déduction du versement du revenu de l'année (CGI art. 163 quatervicies) ; plus de déduction à partir du 70e anniversaire (CGI art. 163 quinvicies). Sortie en capital : versements déduits au barème sans abattement, gains à 31,4%, soit 12,8% d'impôt et 18,6% de prélèvements sociaux (CGI art. 158, 5, b quinquies et 200 A ; CSS art. L136-7 et L136-8 ; CRDS 0,5% ; prélèvement de solidarité 7,5%, CGI art. 235 ter). PEA après 5 ans : gains à 18,6% de prélèvements sociaux (CGI art. 157, 5° bis) ; plafond de versements 150 000€ (code monétaire et financier, art. L221-30). Blocage jusqu'à la retraite, sauf achat de la résidence principale, décès du conjoint ou du partenaire de PACS, invalidité, surendettement, fin de droits au chômage, liquidation judiciaire (code monétaire et financier, art. L224-4).
Hors outil : la contribution sur les hauts revenus, les demi-parts particulières (invalidité, anciens combattants, veuvage avec enfants), la garde alternée, la sortie en rente, le système du quotient sur une sortie en une fois. Les frais, le rendement et la tranche de sortie sont tes hypothèses. L'impôt affiché peut différer d'un euro de ton avis. Ce sont des calculs, pas une recommandation.
Les montants que tu entres ne quittent pas ton navigateur. Seule ton adresse mail, si tu la donnes, est transmise à l'outil d'envoi de mails (Brevo). Elle sert à t'ouvrir l'accès et à t'envoyer, une fois, l'outil mis à jour quand le budget fixera les tranches des revenus 2026. Elle ne reçoit la lettre Le Deuxième Bilan que si tu as coché la case et confirmé ton inscription. Responsable du traitement : Echo Conseil, charlie@echoconseil.nc. Tu peux demander l'accès, la rectification ou la suppression de ton adresse à cette même adresse, et te désinscrire par le lien de chaque lettre.